Chancen der Implementierung bankinterner Kreditratingsysteme

Der Fragebogen besteht aus insgesamt 15 Fragen, die in die folgenden drei Themenbereiche unterteilt werden können: Themenbereich 1: Allgemeine Aussagen zum Kreditrating In diesem Teil wird untersucht, inwieweit bei den befragten Instituten bereits Kreditratings eingesetzt werden. Weiterhin stellen die Kreditvolumina, ab deren Höhe ein Rating erfolgt, die gerateten Kundensegmente und Bewertungskriterien einen wesentlichen Analysebestandteil dar. Die Frage nach einer eventuellen Kostenberechnung für die Erstellung eines Rating wird ebenfalls thematisiert. Themenbereich 2: Einfluss des Kreditrating auf die Kreditvergabepolitik Der zweite Teil beleuchtet, inwieweit angewandte Kreditratings Einfluss auf Kreditentscheidungen und Konditionen haben und welche Konsequenzen für die Kundenbeziehung in Bezug auf die Eingruppierung in entsprechende Risikoklassen [...]

Die im Rahmen dieser Diplomarbeit durchgeführte empirische Untersuchung soll Aufschluss darüber geben, in welcher Art und in welchem Umfang Kreditinstitute interne Ratingsysteme bereits heute nutzen und in welchem Stadium des Aufbaus sich diese Systeme befinden. Dies soll insbesondere vor dem Hintergrund der Anforderungen von Basel II beleuchtet werden. Neben dem Aufbau und dem Umfang der jeweiligen internen Ratingsysteme wurden Trendeinschätzungen der Marktteilnehmer in Bezug auf das zukünftige Marktumfeld „Kreditgeschäft mit dem Mittelstand unter Berücksichtigung von Basel II“ analysiert. Die empirische Untersuchung wurde mit Hilfe eines speziell für diesen Themenkomplex entwickelten Fragebogens durchgeführt (siehe Anhang Seite 60). 3.2 Umfang der Untersuchung [...]

Bislang wurde noch keine Volumensgrenze für die Kredithöhe festgelegt, ab der ein Rating notwendig sein wird. Bezüglich des Vorschlages, operationelle Risiken mit 20% Eigenkapital zu unterlegen, kritisiert der Bundesverband deutscher Banken, dass diese nicht am tatsächlichen Risiko ausgerichtet seien und daher sogar schädlich wirken können. Bislang ist noch unklar, wie sich diese Risiken messen und in monetäre Größen umrechnen lassen28, wie beispielsweise das Risiko, dass ein Ausfall des Computernetzwerkes ein Kreditinstitut handlungsunfähig macht. Die Quote von 20% wird daher von vielen Experten als zu pauschal und überzogen kritisiert. Auch muss noch geklärt werden, zu welchen Eigenkapitalanforderungen die Risiken von Projektfinanzierungen führen. Zudem fordern die Banken, dass der Kreis der anerkennungsfähigen Sicherheiten auf bankübliche Sicherheiten ausgeweitet werden. Hierzu zählen z.B. Grundstücksrechte, Sicherungsübereignungen und Abtretung von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Im Juni 2001 wurde aufgrund massiver Kritik seitens der deutschen Bankenverbände bezüglich des vorgesehenen Zeitplanes überraschend das In-Kraft-Treten des Baseler Konsultationspapieres um ein Jahr auf den 1.Januar 2005 verschoben. In einer Erklärung sicherte der Baseler Ausschuss zu, sich bei der Behandlung von Kreditengagements kleinerer und mittlerer Kreditnehmer für eine geringere Eigenkapitalanforderung einzusetzen, um die Kreditkonditionen des deutschen Mittelstandes nicht zu verschlechtern. Abschließend bleibt festzuhalten, dass die erhöhten Anforderungen an interne Ratingsysteme nach Basel II eine Herausforderung für alle Banken und Unternehmen darstellen wird. Durch die neuen Beschlüsse wird ein Anreiz geschaffen, Kreditportfolien transparenter zu gestalten, besser zu steuern und eine risikoorientierte Preisgestaltung im Kreditgeschäft vornehmen zu können. Die Einschätzung der Banken zum Themenkomplex Basel II ist ein Teilbereich der nachfolgenden empirischen Untersuchung. [...]